Lyssna
Förvaltningsområde för samiska
Förvaltningsområde för samiskaBeslut: årsredovisning 2024
Foto: Cia Olla.
Kommunfullmäktige har godkänt kommunens årsredovisning för 2024 och beslutat om ansvarsfrihet.
Den kommunala koncernen redovisade ett underskott på 22,4 miljoner kronor 2024. Det är andra året i rad koncernen har ett negativt resultat. Kommunen redovisar ett underskott på 31,8 miljoner kronor, kommunens andel i Härjeånskoncernens bidrar med ett positivt resultat på 25,1 miljoner kronor medan Härjegårdar fastighets AB redovisar ett underskott på 12,9 miljoner kronor. Kommunens andel av Räddningstjänstförbundets resultat är ett underskott på 0,2 miljoner kronor. Vatten och Miljöresurs Mitt AB samt Härjedalen Airport AB redovisar ett resultat nära noll.
Kommunens samtliga förvaltningar redovisar negativa budgetavvikelser 2024. Kommunledningsförvaltningen har ett stort underskott i den för kommunen gemensamma fastighetsförvaltningen. Samtliga typer av inflation- och indexdrivna kostnader så som drift, underhåll och inhyrda lokaler bidrar till underskottet.
Miljö- och byggförvaltningens verksamhet visar ett underskott på grund av minskat antal bygglov som leder till minskade intäkter och behov av organisationsanpassningar.
Underskottet för kommunledningsförvaltningens avdelningar i övrigt beror i huvudsak på de kostnader som föranletts av den IT-attack som kommunen utsattes för julen 2023.
Samhällsutvecklingsförvaltningens underskott kan, i likhet med föregående år, härledas till kostnader förknippade med vägar. Kostnader för snö- och halkbekämpning har varit hög under året och kostnader som uppstått i samband med överlämning av enskilda vägar är fortsatt höga.
Bildningsförvaltningens underskott beror framför allt på ökade behov i grundskolan.
Socialförvaltningens underskott har uppstått med relativ jämn fördelning mellan omsorgen, individ- och familjeomsorg samt insatser inom LSS.
Det samlade underskottet för förvaltningarna är minus 55,4 miljoner kronor vilket kan jämföras med föregående års underskott på 56,1 miljoner kronor. Det ekonomiska läget måste betraktas som allvarligt även om vissa underskott under 2024 var av tillfällig natur.
Under året har kommunen ökat sina lån hos Kommuninvest med 200 miljoner kronor. Pengarna används främst till investeringar i VA-verksamhet, vilket innebär att kapitalkostnaderna betalas i huvudsak via VA-taxan.
Kommunen mäter verksamhetsmål och finansiella mål för att bedöma den samlade måluppfyllnaden för god ekonomisk hushållning. Minst hälften av verksamhetsmålen ska uppnås, vilket uppnåddes. Vidare krävs att samtliga finansiella mål uppfylls, och där klarades endast ett mål, vilket innebär att den samlade bedömning blir att god ekonomisk hushållning ej uppnåddes under året.
Härjeåns Kraft AB redovisar ett starkt resultat för 2024 framför allt på grund av goda resultat inom nätverksamhet samt elhandeln. Förutsättningarna för 2025 är fortsatt stabila.
Härjegårdar Fastighets AB redovisar ett underskott för året på 12,9 miljoner kronor. Bolaget har stort behov av att öka fastigheternas driftnetto vilket i huvudsak bör ske genom att minska kostnaderna. Förutsättningarna för 2025 får bedömmas som fortsatt utmanande.
Händelser av väsentlig betydelse
IT-attack
Året har präglats av den IT-attack som inträffade under julhelgen 2023. Attacken slog ut många av kommunens datasystem och visade med all tydlighet hur sårbar vår organisation och vårt samhälle är. Under året har stora insatser gjorts av framför allt vår IT-avdelning för att återskapa en ny och säkrare IT-miljö. Åtgärderna har inneburit stora kostnader för kommunen och då främst våra IT-tjänsteköp som i jämförelse med föregående år är 5 miljoner kronor högre.
Skolor och förskolor - moduler och nyrenoverade lokaler
Under våren har en modulskola för högstadiet färdigställts på Södra skolan i Sveg. Det skedde med anledning av de skador som uppstod på skolans byggnader i samband med skyfall. Arbetet med att ta fram förslag på en långsiktig lösning för både högstadiet och gymnasiet i Sveg pågår.
I Funäsdalen råder sedan en tid tillbaka brist på förskole- och skollokaler. Arbetet med dessa frågor pågår, där en ökad kapacitet i förskolan är mest akut. En försvårande omständighet i Funäsdalen är kommunens brist på byggbar mark.
I Hede har skolan flyttat in i nyrenoverade lokaler under året. Vissa arbeten återstår att göra under 2025.
I Lillhärdal har vi bytt uppvärmningssystem för skolan, idrottshallen och simhallen från pellets och olja till bergvärme. Åtgärden, som har positiv klimatpåverkan, har delvis finansierats av Naturvårdsverket.
Driftbolag för flygplatsen
Under året har kommunen startat ett driftbolag för flygplatsen, Härjedalen Airport AB. I samband med det har den flygplatspersonal som var antälld bytt arbetsgivare.
Ny fastighetsavdelning
För Härjegårdar fastighets AB har förändringen varit det motsatta där bolagets personal från och med mars flyttat över till kommunen och bemannar en fastighetsavdelning med ansvar för både bolagets och kommunens fastighetsbestånd. Någon överlåtelse av fastigheter har ej skett i samband med förändringen.
Viktiga förhållanden för resultat och ekonomi
Helägt flygplatsbolag och ny fastighetsavdelning
Kommunen har omorganiserat driften av flygplatsen i Sveg och bildat ett helägt driftbolag, Härjedalen Airport AB, som tagit över den personal som tidigare jobbade med verksamheten i samhällsutvecklingsförvaltningen.
Målet är att utveckla flygplatsens verksamhet genom att bland annat bli beredskapsflygplats men även öka trafiken i syfte att gynna kommunens tillväxt.
Från 1 mars 2024 övergick Härjegårdar Fastighets AB:s personal till anställning i kommunen, där man bildat en fastighetsavdelning i kommunledningsförvaltningen med mål att skapa en så effektiv verksamhet som möjligt till gagn för båda organisationernas fastighetsbestånd under samma arbetsgivare.
Investeringar i egna lokaler
Lokalfrågorna kommer att vara högt upp på dagordningen de kommande åren, så det är viktigt att vi tillsammans lyckas skapa en tillräckligt robust organisation för att hantera den ökande mängden arbetsuppgifter som kommer med detta.
Vi kommer att behöva investera betydande belopp i våra lokaler de kommande åren, vilket betyder att vår skuldsättning kommer att öka. Lite förenklat kan vi säga att kapitalkostnaden på varje investerad krona är 6 procnet, vilket innebär att en investering på 100 miljoner kronor innebär ökade kapitalkostnader med 6 miljoner kronor.
För att bereda plats i budgeten för ökade kapitalkostnader måste vi göra besparingar på andra kostnadsposter. För att vi ska lyckas med investeringsbesluten måste vi försöka ha en uppfattning om våra framtida lokalbehov utifrån de organisationsförändringar vi vill göra.
Aktivt näringsliv och låg arbetslöshet
Vi har förmånen att bo i en kommun med ett aktivt näringsliv och låg arbetslöshet. Man kan dock konstatera att näringslivet har olika förutsättningar i olika delar av kommunen.
I våra turistområden har vi länge haft en hög aktivitet med stort inflöde av externt investeringskapital. Det har bland annat lett till en hög aktivitet i byggbranschen. Investeringarna har gynnats av de senaste årens mycket låga räntor. De senaste två åren ser vi dock ett minskat inflöde av till exempel bygglov och här får vi hoppas att marknaden kan återhämta sig trots att räntorna sannolikt kommer att stabiliseras på en högre nivå än tidigare.
I de delar av kommunen där turismen inte är lika utbyggd är förutsättningarna för näringslivet tuffare. Vi ser också en oroande trend med ett generellt lågt barnafödande, vilket på sikt kan få konsekvenser för skolstrukturen.
Under 2024 kunde vi också konstatera att befolkningen ökade med 30 personer efter fjolårets minskning med 40 personer.
Fortsatta samarbeten
Vi fortsätter att samarbeta med andra kommuner. Vi har en gemensam miljö- och byggnämnd med Bergs kommun som under många år jobbat i ett växande näringsliv. Sedan en tid tillbaka har byggaktiviteten varit nedåtgående vilket fått ekonomiska konsekvenser för vår kommun med ett underskott på 5 miljoner kronor 2024. Här pågår ett arbete med att anpassa organisationens storlek till det nya läget. Vi ser ett förbättrat utfall för 2025
Kommunfullmäktige fattade beslutet 12 juni 2025. Sammanträdesprotokollet är ännu inte justerat.När protokollet har justerats publiceras det på kommunens anslagstavla.